30 agosto, 2021
Flash # 52, Superintendencia de Sociedades publica su política de supervisión de Programas de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE)
Estimados Clientes y Amigos,
A través de Circular Externa # 100-000012 del 09 de agosto de 2021 (adjunta), la Superintendencia de Sociedades delineó su política de supervisión de los Programas de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) para quienes estén obligados a implementarlos, señalando lo siguiente:
- Las entidades obligadas a implementar PTEE se encuentran listadas en los numerales 4.1, 4.2 y 4.3 de la Circular Externa 100-000011 del 9 de agosto de 2021.
2. Para la correcta implementación y verificar el cumplimiento de los PTEE, la Superintendencia enfocará su gestión en 3 pilares:
a. Pedagogía: actividades de capacitación, eventos de promoción, formación y educación que estarán disponibles en su página web: https://www.supersociedades.gov.co/SitePages/Inicio.aspx
b. Cumplimiento normativo: verificará a través de investigaciones y procesos sancionatorios, que las entidades obligadas a implementar PTEE cumplan, entre otras, con las siguientes obligaciones:
1. Evaluación de Riesgos de Soborno Transnacional y Riesgos de Corrupción (C/ST).
2. Contar por escrito con un PTEE que establezca procedimientos adecuados y suficientes de debida diligencia en control del riesgo C/ST.
3. Haber designado como Oficial de Cumplimiento del PTEE, a una persona idónea, con los requisitos y experiencia señalados en las Circulares Externas No.100-000003 del 26 de julio de 2016 y la Circula Externa anexa.
4. Correcta divulgación del PTEE a sus administradores, empleados y asociados y contar con correctos canales de comunicación que garanticen confidencialidad e incentiven la realización de denuncias.
c. Actuación oportuna y temprana: para facilitar el cumplimiento de los PTEE y prevenir el riesgo C/ST de forma oportuna por parte de los obligados a implantarlos, la Superintendencia diseñará verificaciones que, de manera manual o a través de herramientas tecnológicas, permitan identificar situaciones de riesgo o amenaza de incumplimiento.
Esperamos que esta información les sea de utilidad.